Ип для грузоперевозок

Сегодня предлагаем вашему вниманию статью на тему: "ип для грузоперевозок". Мы постарались в полной мере раскрыть тему и объяснить все доступным языком. Все свои вопросы вы можете задавать в комментариях к статье. Наш эксперт будет оперативно на них отвечать.

Выбор системы налогообложения для ИП, осуществляющего грузоперевозки

Грузоперевозки относятся к одному из распространенных видов деятельности ИП. Выбор системы налогообложения определяется индивидуальными условиями деятельности. Предприниматели при оказании услуг используют транспорт, находящийся в собственности физического лица или на правах временного пользования.

Вид деятельности должен быть внесен в список разрешенных кодов по справочнику ОКВЭД при регистрации или путем внесения изменений в учредительные документы до начала выполнения грузоперевозок.

Внимание! Передача собственного транспорта в аренду по договору не относится к грузоперевозкам, что необходимо учитывать при налогообложении и определении ОКВЭД.

ИП может выбрать один из видов систем налогообложения, применяемых в учете, кроме формы, переведенной на уплату единого сельскохозяйственного налога (ЕСХН).

Предприниматели могут использовать:

  • Общеустановленную систему налогообложения (ОСН).
  • Упрощенный режим (УСН).
  • Форму с вмененным доходом (ЕНВД).
  • Патент (ПНС).

Каждая из систем имеет положительные и отрицательные условия применения. Определить, какую форму лучше выбрать и сколько налогов нужно платить в бюджет, можно при сравнении условий разных режимов.

Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Выбор осуществляется в зависимости от индивидуальных условий ведения деятельности. Одним из основных критериев выбора служит количество транспорта, используемое при оказании услуг по перевозке грузов.

Кроме числа собственного или привлеченного транспорта необходимо учитывать:

  • Объем планируемых заказов.
  • Наличие штатных единиц по обслуживанию документооборота.
  • Объем налоговых обязательств, которые необходимо платить.

Имеются некоторые ограничения при выборе формы учета. Законодательством установлено ограничение для ЕНВД по числу транспортных средств, участвующих в получении дохода. Применение системы допускается при наличии парка не более 20 единиц техники.

Внимание! Имеется ограничение по применению одновременно ЕНВД и патента. Одновременно применять системы не разрешено, предприниматель должен выбрать одну форму налогообложения, по которой будет платить налог.

Предприниматели, имеющие значительный парк транспорта, количество штатных единиц и обслуживающего персонала, могут применить ОСН.

Положительные стороны применения вида учета для ИП:

  • Отсутствие ограничений по количеству парка транспорта, объема выручки.
  • Возможность оказывать услуги для организаций или ИП, применяющих ОСН с уплатой НДС. Отсутствие ограничений по нормативам на услуги по грузоперевозкам часто используется предприятиями для снижения налоговой нагрузки.

Отрицательные стороны ведения ОСН:

  • Необходимость оформления значительного количества оправдательных документов для подтверждения расходов.
  • Обязанность по уплате НДС. При оказании услуг по грузоперевозкам отсутствуют значительные обороты выручки. Если ИП не заинтересован работать с компаниями, имеющими обязательства по НДС, предприниматель может отказаться от уплаты НДС.

Необходимо подать в ИФНС заявление на освобождение, после одобрения которого платить НДС не требуется. Право ежегодно подтверждается.

При отсутствии значительных расходов (например, при использовании арендованного транспорта) применение общей системы может привести к солидным обязательствам налогообложения. Какие и сколько платить налогов, можно определить на этапе выбора формы учета.

Применение УСН оправдано при отсутствии договоров с клиентами, уплачивающими НДС.

Положительные стороны применения УСН:

  • Возможность применить одну из двух схем упрощенного учета – «доходы» или «доходы минус расходы». Смена вида осуществляется с начала нового налогового периода. Какую из форм лучше выбрать и сколько необходимо платить в бюджет, определяется в ходе практической деятельности.
  • Минимальное число обязательных к ведению учетных форм.
  • Возможность снижения налога при наличии уплаты начисленных взносов в ПФР.

Отрицательные стороны использования УСН:

  • Наличие ограничений по выручке, штатной численности.
  • Применение другого вида налогообложения возможно только с начала нового налогового года.

Для транспортных услуг в рамках УСН часто применяется схема налогообложения «доходы». Если расходная часть минимальна, применение вида учета оправдано. Предприниматель может точно определить, сколько по сумме налогов необходимо платить и имеет право не вести расходную часть налогообложения. При минимальной величине налога система позволяет иметь сокращенный штат обслуживающего персонала.

ИП часто применяют ЕНВД при оказании услуг по перевозке грузов. Для формы характерны отсутствие необходимости ведения полного документооборота.

Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=http%3A%2F%2Fipprof.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F12%2Fenvd-1

Плюсы применения ЕНВД:
  • Обязанность учета только физического показателя – количества транспортных средств. ИП ведет только общие документы без учета расходов топлива, запчастей и прочих затрат грузоперевозок.
  • Возможность совмещения системы с другим видом обложения. Оправдано совмещать только УСН со схемой «доходы», при которой нет необходимости учитывать затраты. Дополняющие друг друга формы позволяют создать условия, при которых можно законными способами исключить учет и меньше платить в бюджет.
Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Минусы применения ЕНВД:

  • Необходимость платежа единого налога вне зависимости от реализации услуг.
  • Наличие ограничения по числу машин. Допускается использовать до 20 штук единиц транспортных средств.

При наличии малого автопарка и незначительных по размеру стоимости контрактов ИП может выбрать между ЕНВД и ПНС. Для сравнения необходимо получить информацию в ИФНС о стоимости патента на грузоперевозки и сравнить с налогом на вмененный доход.

Внимание! Патентная система применяется только в регионе его приобретения. При заключении договоров на оказание транспортных услуг необходимо обеспечить совпадение места составления соглашения и применения патента.

Читайте так же:  Бизнес гостевой дом

Предприниматель должен иметь общую учетную документацию при оказании услуг.

Необходимо обеспечить:

  • Выписку путевых листов на каждую поездку. Выписка документа производится вне зависимости от категории водителя. Если за рулем предприниматель, путевой лист выписывается даже в случае поездки по городу. Форма путевого листа ИП отличается от бланка, используемого юридическими лицами, но оформление должно производиться строго по правилам и с участием медработника.
  • Выдачу копии трудового договора водителю и доверенности на право управления транспортным средством. Если водитель не является штатным сотрудником, заключается договор с организацией или ИП, предоставившим водителя и транспорт в аренду.
  • Ведение книг учета выданных путевых листов.
  • Заключение договоров транспортной экспедиции.

Особое значение наличие оправдательных документов имеет в случае использования расходных форм для снижения основного налога при ведении ОСН или УСН с видом учета «доходы минус расходы». Транспортные услуги характеризуются значительным количеством оправдательных документов, что требует наличия штата обслуживающих учет сотрудников.

Внимание! При отсутствии путевых листов принять в состав расходов топливо, масла, расходные материалы и запчасти нельзя. ИФНС при проверке ИП исключит затраты и дополнительно начислит основной налог и применит санкции – пени, штрафы.

Грузоперевозки считаются весьма востребованным и прибыльным видом деятельности. Однако, сразу следует отметить, что данный сегмент рынка крайне перенасыщен. Высокая конкуренция всё чаще вынуждает предпринимателей работать неофициально, то есть, без открытия ИП или регистрации юридического лица, что позволяет несколько снизить расценки на свои услуги, но в то же время подобный подход чреват другими проблемами и неприятностями.

Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=http%3A%2F%2Fipprof.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F12%2Fip-na-gruzoperevozki

Не секрет, что процесс открытия ИП требует определённого времени и финансовых вложений. Более того, в процессе деятельности бизнесмену придётся выплачивать налоги, делать взносы в Пенсионный фонд, вести бухгалтерию и производить целую массу других рутинных действий. Дополнительные же расходы, связанные с легализацией предпринимательства, придётся закладывать в цене на услуги, что может пагубно сказаться на конкурентоспособности.

Если предприниматель решил заниматься грузоперевозками без оформления ИП, он может столкнуться с рядом факторов, предвидеть которые заранее очень сложно:

Не стоит забывать и об очевидных возможных проблемах, а именно о столкновениях с представителями налоговой полиции. Если такое случится, то в лучшем случае предприниматель ограничится денежным штрафом, а в худшем последует запрет на осуществление предпринимательской деятельности или даже лишение свободы.

Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=http%3A%2F%2Fipprof.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F12%2Fip-na-gruzoperevozki1

Чтобы официально оформить грузоперевозки как вид деятельности, необходимо пройти стандартную процедуру регистрации. Никаких дополнительных лицензий и разрешений от бизнесмена не потребуется, если, конечно же, его деятельность не будет связана с транспортировкой опасных веществ.

Для того чтобы начать своё дело на законных основаниях, в первую очередь, необходимо получить ИНН, если таковой ещё не был получен. Для этого достаточно лишь написать заявление и отнести его в налоговую службу. Бланки таких документов доступны для скачивания в интернете. Срок оформления ИНН составляет порядка двух недель.

Важно! Приступить к оформлению ИНН и ИП можно в любое время, не выходя при этом из дома. Достаточно лишь ознакомиться с информацией на официальном сайте ИФНС и следовать размещённому там же алгоритму действий.

Коды ОКВЭД и пакет документов в налоговую инспекцию

Грузоперевозки попадают под код 60.24 ОКВЭД, что подразумевает любую деятельность автомобильного грузового транспорта: будь то курьерская доставка или, например, оперативная помощь с переездами.

Для регистрации ИП необходимо предоставить в налоговую инспекцию пакет документов, включающий в себя:

  • заявление о присвоении статуса ИП в соответствии с установленной формой Р21001;
  • квитанция об оплате 800 рублей в качестве государственной пошлины;
  • копии всех страниц паспорта, на которых есть информация.

Помимо этого, начинающий предприниматель должен сообщить о выбранной системе налогообложения, о чём также необходимо известить налоговые органы, предоставив соответствующее заявление.

Деятельность, связанная с грузоперевозками, попадает под ЕНВД (Единый налог на вменённый доход). Официально зарегистрированный предприниматель будет обязан ежеквартально уплачивать фиксированную сумму, которая никак не зависит от полученного дохода. То есть, налог придётся выплачивать даже если прибыли не было вообще. Также не следует забывать и о регулярных взносах в пенсионный фонд Российской Федерации.

Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=http%3A%2F%2Fipprof.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F12%2Fip-na-gruzoperevozki2

После того, как налоговая примет все документы, предпринимателя известят о дате, когда можно будет нанести визит в инспекцию для получения заветных бумаг, дающих законное право заниматься грузоперевозками.

Важно! При ненадлежащем заполнении документов все операции, включая оплату государственной пошлины, придётся проходить повторно. Чтобы лишний раз не терять своё время и деньги, рекомендуется соблюдать предельную внимательность или обратиться к услугам юристов.

По истечении определённого времени, порядка пяти рабочих дней для открытия ИП и четырнадцати дней для регистрации ИНН, предпринимателю предстоит посетить налоговую службу и получить на руки пакет документов, включающий:

  • документ, свидетельствующий об открытии ИП (ОГРНИП);
  • выписку из Росреестра (ЕГРИП);
  • уведомление о постановке на учёт в налоговой;
  • уведомление ПФР о регистрации по месту жительства;
  • уведомление о присвоении кодов ОКВЭД из Росстата.

После чего бизнесмену останется лишь открыть расчётный счёт в банке. Для этого достаточно предоставить документы из налоговой сотрудникам финансового учреждения и оплатить их услуги, что обойдётся в сумму порядка тысячи рублей. Если возникнет желание или необходимость, то можно будет изготовить печать.

Читайте так же:  Линия для производства поддонов

Важно! Проходить процедуру открытия ИП можно как лично, так и по нотариально заверенной доверенности. Зачастую такие доверенности оформляются на юристов, сопровождающих регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя «под ключ».

Отвечая на вопрос, нужно ли оформлять ИП, существует огромная масса мнений от действующих и бывших предпринимателей, а также от тех, кто далёк от бизнеса вообще. Если предприниматель решил всерьёз заняться грузоперевозками, то без официального разрешения на осуществление подобного вида деятельности не обойтись.

Заниматься доставкой грузов без открытия ИП можно лишь в порядке исключения, когда такая деятельность не попадает под понятие предпринимательской, то есть, не подразумевает систематическое получение прибыли.

Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=https%3A%2F%2Fnewbusiness.su%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F05%2FIP-gruzoperevozki

Чтобы заняться грузоперевозками в качестве индивидуального предпринимателя, нет необходимости оформлять какие-то лицензии, разрешения или согласования. Достаточно лишь открыть ИП и начать работу.

Итак, чтобы грузоперевозки стали вашим бизнесом, необходимо официально открыть ИП. Помните, что подавать документы можно как лично в налоговую, так и по Интернету на ее официальный сайт. Обратите внимание, что для работы вам в обязательном порядке понадобится ИНН. Если вы еще не регистрировались, то вам его оформит налоговый инспектор при проведении процедуры регистрации. Но учтите, что оформление ИП занимает 5 дней, а для ИНН понадобится как минимум две недели.

При регистрации необходимо указать ОКВЭД под номером 60.24: «Деятельность автомобильного грузового транспорта». Налоги придется платить по ЕНВД – каждый квартал отдавать фиксированную сумму.

Регистрация ИП проходит в налоговой инспекции. Чтобы открыть собственное дело, необходимо туда подать такие бумаги:

  • копии всех страниц паспорта;
  • два экземпляра заявления о переходе на ЕНВД;
  • квитанция, свидетельствующая об оплате госпошлины за регистрацию;
  • соответствующее заявление на регистрацию в качестве ИП (форма P21001).

После приема документов налоговый инспектор должен выдать вам расписку о том, что он принял бумаги. Вместе с ней отдается завизированный второй экземпляр заявления на ЕНВД.

В указанный налоговым инспектором день необходимо вновь прийти снова, и инспектор вам обязан выдать такие бумаги:

  • ОГРНИП – свидетельство о регистрации ИП;
  • ЕГРИП – выписка из реестра ИП;
  • уведомление о постановке в налоговой;
  • уведомление о присвоении статистических кодов;
  • уведомление о постановке в Пенсионном фонде (по месту жительства).

Получив указанные документы, вы должны открыть расчетный счет, у любого выбранного вами банка. Для этого шага потребуется приготовить примерно тысячу рублей.

Налоги в сфере грузоперевозок могут выплачиваться по таким основным системам:

  1. Общая, которая требует вести бухгалтерскую документацию полностью, платить по полному объему все налоги. Обратите внимание, что ИП, который работает на этой системе, должен платить не только налоги, предусмотренные для предприятий, но и налоги на добавленную стоимость, на доходы физических лиц.
  1. Также предприниматель может работать на упрощенной системе. Она позволяет выбрать один из двух режимов налогообложения. Первый выставляет размер налоговой ставки составляет в 6%, которая охватывает общий доход предприятия. Второй предполагает ставку в 15% от доходов, из которых вычтены расходы. При этом общая сумма налога не может быть меньше одного процента. Предприниматель сам имеет право выбирать и менять режим. Обратите внимание, что в этом случае он освобождается от выплаты налога на доход физических лиц, единый социальный, с продаж, на имущество, добавленную стоимость.
  1. В области грузоперевозок это самая распространенная система налогообложения. Но чтобы нею пользоваться, предприниматель должен иметь не менее 20 единиц транспорта. Но позволить пользоваться этой системой может только муниципальный орган. Если же по региону не предусмотрено использование этой системой, то перейти на нее не удастся.

Как правило, выбрать систему налогообложения предприниматель может тогда, когда принимает решение открыть ИП. Но если он этого не сделал, ему автоматически ставят систему ЕНВД, если деятельность включена в перечень его услуг.

Вмененный доход для грузоперевозок рассчитывается на основе установленной ранее законом базовой доходности. Что касается грузоперевозок это 6 тыс. руб. каждый месяц, пассажироперевозок – 1,5 тыс. руб. При этом учитывается налоговая ставка в размере 15%.

Действующая система налогообложения имеет свои преимущества и недостатки. Так, из преимуществ можно назвать то, что самой выгодной в сфере грузоперевозок является система ЕНВД, которая очень оправдывает себя при высоких доходах. Если есть желание перейти на единый налог, делается это автоматически, когда соответствующее решение принимается муниципальными органами. Если такового решения нет, предприниматель всегда может успешно работать на упрощенной системе.

Решая открыть ИП для ведения грузоперевозок, надо помнить, общая система уплаты налогов считается самой обременительной, поэтому желательно сразу переходить на упрощенную.

Для частных перевозок, особенно для грузов до 3,5 тонн, никаких лицензий и разрешений не требуется. Но если вы решите заняться международными перевозками, водитель должен иметь при себе такие документы таможенные документы и разрешение на перевозку.

Также при нем должны быть:

  • доверенность для получения груза;
  • медицинский страховой полис;
  • паспорт;
  • товарно-транспортная накладная;
  • путевой лист;
  • лицензионная карточка;
  • водительское удостоверение;
  • документы на машину.

Междугородними признаются те перевозки, которые осуществляются за черту города на расстояние более 50 км. В таком случае перевозимый товар должен быть опломбирован тем, кто груз отправляет.

Если у водителя есть подозрения, что машина имеет неисправности, которые будут мешать ему осуществить рейс, он должен отказаться от предоставления этой услуги. Соответственно владелец груза должен отказаться грузить товар на машину. О чем поставить соответствующую отметку в путевом листе, товарно-транспортной накладной. Эта информация визируется печатью и подписью. Если между водителем и владельцем груза возникают разногласия, они оформляются в виде акта, на котором каждый из них должен расписаться. Аналогично акт составляется при его утере или порче в пути.

Читайте так же:  Батурин а и

Любой водитель, осуществляющий грузоперевозки, междугороднего формата, обязан пройти предрейсовый осмотр. Без него осуществлять грузоперевозки нельзя. Этот шаг позволяет обнаружить различные заболевания у водителя, которые могут привести к несчастным случаям в дороге.

Если водитель планирует осуществить международный рейс, он должен пройти освидетельствование в Ассоциации международных автомобильных перевозчиков. Для этого он должен подать туда такие бумаги:

  • заявление;
  • копию бухгалтерского баланса (на нем должна быть отметка о том, что он был сдан налоговой);
  • справку из налоговой о состоянии долгов по налогам;
  • копию лицензионных карточек;
  • копию лицензии на автомобильные перевозки грузов;
  • копию свидетельства государственной регистрации.

При осуществлении ИП грузоперевозок, следует учитывать такие нюансы:

  • стоит стремиться к исключительно высокому качеству предоставлению услуг;
  • серьезности и весу предпринимателю придаст собственный сайт;
  • всегда берите у довольных клиентов, особенно крупных, рекомендательные письма – они станут вам отличным залогом успешного сотрудничества с другими клиентами;
  • стремитесь устанавливать с клиентами долгосрочные отношения – они позволят сэкономить на рекламе;
  • не имея опыта предоставления подобных услуг, начинайте с перевозок внутри города.

Как выбрать систему налогообложения для ИП, занимающихся грузоперевозкой

Июнь 30, 2017 Налоги ИП Все о налогах ИП 6

Грузоперевозки – это деятельность по доставке груза от отправителя к получателю. Заняться этим бизнесом просто, достаточно иметь собственный или арендованный грузовой транспорт и водителя с нужной категорией прав. Если вас интересует это направление, предлагаем узнать, какую систему налогообложения выбрать для ИП по грузоперевозкам.

Обратите внимание, что для налогового учета грузоперевозки и дополнительные услуги перевозчика, например, экспедиторские — это разные виды деятельности:

  • код ОКВЭД грузоперевозки — 49.41 «Деятельность автомобильного грузового транспорта»;
  • код ОКВЭД экспедиторских услуг — 52.24 «Транспортная обработка грузов».

Для грузоперевозок можно применять такие льготные налоговые режимы, как ЕНВД и ПСН, а для дополнительных услуг – нельзя. Учитывая это, при выборе ЕНВД или ПСН следите за тем, чтобы в документах с клиентом у вас были указаны только услуги по перевозке. Если налоговая инспекция обнаружит в акте другие оказанные услуги, то этот доход будет обложен налогом дополнительно, в рамках УСН или ОСНО.

Разобраться в том, какая система налогообложения будет выгодной для ИП-грузоперевозчика, проще на конкретном примере.

Предприниматель, работающий в г. Киров, арендует пять грузовых машин, грузоподъемностью менее 10 тонн каждая. На одной работает сам плюс имеет шесть наемных работников.

Данные для расчета налоговой нагрузки:

  • Доходов в месяц – 1 800 000 рублей;
  • Расходов в месяц – 1 270 000 рублей;
  • Страховые взносы за работников в месяц – 60 000 рублей (учтены в общих расходах);
  • Взносы ИП за себя при таком доходе составят 249 238 рублей за год или 20 770 в месяц (тоже учтены в общих расходах).

Надо рассчитать, на каком налоговом режиме в 2019 году предприниматель будет платить меньше всего налогов. Учитывая, что в нашем примере соблюдены все ограничения, действующие для специальных налоговых режимов, предприниматель может выбирать из таких вариантов:

  • ПСН;
  • ЕНВД;
  • УСН Доходы;
  • УСН Доходы минус расходы.

Налоговую нагрузку на каждом режиме будем считать отдельно, для корректного сравнения итоговых сумм.

ПСН – это единственный налоговый режим, доступный только индивидуальным предпринимателям. Для ИП в 2019 году, который хочет купить патент на грузоперевозки, должны соблюдаться следующие ограничения:

  • количество работников по всем видам деятельности – не более 15 человек;
  • лимит годового дохода – 60 миллионов рублей.

Налог на патентной системе рассчитывается не от реально полученного дохода, а от расчетного – потенциально возможного годового дохода, установленного по этому виду деятельности региональным нормативным актом. Налоговая ставка – 6% от этой расчетной суммы.

ФНС разработала специальный калькулятор, с помощью которого легко рассчитать, сколько будет стоить патент на грузоперевозки для ИП в нашем примере. Укажем в калькуляторе место выдачи патента и количество единиц транспорта. Получаем, что сумма налога, при применении патентной системы налогообложения для данного вида предпринимательской деятельности на 12 месяцев составит 68 592 рубля.

Патент не обязательно покупать на весь год, можно оформлять его на один или несколько месяцев. Если считать стоимость патента на месяц, то получим 5 716 рублей или чуть больше 1 000 рублей на одну единицу транспорта. Совсем немного.

Один из минусов патентной системы в том, что при расчете налога не учитываются страховые взносы, уплаченные за работников и самого предпринимателя. На всех других режимах, как мы покажем дальше, взносы уменьшают налоговую базу или сам налог.

Посчитаем, сколько должен платить кировский предприниматель при выборе ЕНВД грузоперевозки. Здесь налог считают по сложной формуле, и итоговая сумма тоже не зависит от реального дохода ИП.

Чтобы подсчитать сумму налога для выборе ЕНВД грузоперевозки в месяц, надо подставить значения в формулу БД * ФП * К1 * К2 * 15%. Расшифруем показатели:

  • БД – базовая доходность в месяц по конкретному виду деятельности на одну единицу физического показателя;
  • ФП – физический показатель, для грузоперевозок выражается в количестве единиц транспорта;
  • К1 – коэффициент-дефлятор, принимается на каждый год Минэкономразвития РФ, в 2019 году К1 равен 1,915.
  • К2 – корректирующий коэффициент, который дает право региональной власти для стимулирования развития отдельных отраслей существенно снижать налог на ЕНВД.
Читайте так же:  Какие документы нужны для продажи продуктов питания

К2 для ЕНВД грузоперевозки в г. Киров составляет 0,8 (показатель взят из решения Кировской городской Думы), значения БД и ФП указаны в статье 346.29 НК РФ.

Для расчета налога советуем воспользоваться нашим калькулятором ЕНВД-онлайн, который выдал нам сумму 20 682 рубля в квартал или 82 728 рублей в год. Эта сумма больше, чем стоимость патента на год, но на ЕНВД рассчитанный налог может быть уменьшен на сумму взносов, уплаченных за работников и самого предпринимателя.

Если бы ИП работал сам, то уменьшить налог можно было бы на всю сумму взносов за себя, а поскольку у него есть работники, то уменьшение возможно не более, чем на 50% от расчетной суммы.

Подсчитаем – за год предприниматель заплатит за себя и работников 969 238 рублей взносов, но уменьшить налог в нашем примере можно не более, чем наполовину:

82 728/2 = 41 364 рублей.

На этом режиме подсчитать налог предельно просто – взимается 6% от доходов без учета налога. Считаем: (1 800 000 * 12 месяцев) = 21 600 000 * 6% = 1 296 000 рублей. Даже с учетом того, что рассчитанный налог можно уменьшить за счет взносов до половины получаем 648 000 рублей. Очень много!

Причина в том, что в доходах высока доля расходов, поэтому, возможно, из УСН надо выбирать вариант «Доходы минус расходы», а не «Доходы». Проверим это предположение расчетами.

При расчете налоговой базы уменьшим полученные доходы на произведенные расходы и умножим на налоговую ставку 15%.

Считаем: ((1 800 000 – 1 270 000) * 12 месяцев) = 6 360 000 * 15% = 954 000 рублей. И хотя, на первый взгляд, эта сумма меньше, чем рассчитанная до уменьшения сумма на УСН Доходы, но ее нельзя уменьшить на уплаченные взносов. Они уже учтены в общих расходах. Итоговый платеж в бюджет не изменится и составит 954 000 рублей.

Таким образом, мы наглядно показали, что российское законодательство дает возможность малому бизнесу работать на минимальной налоговой нагрузке. Сравним в таблице рассчитанные для нашего примера суммы для разных режимов (общая система в расчетах не учитывалась, как априори самая невыгодная).

ИП грузоперевозки, как открыть, какую систему налогообложения выбрать, какие нужны документы

Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=http%3A%2F%2F108gruzov.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F11%2FIP-1-1

Оформление ИП на грузоперевозки увеличивает число потенциальных клиентов для перевозчика, потому что большинство клиентов в данной сфере — это организации или предприниматели. А это значит, что расчет с перевозчиком будет производиться на расчетный счет. Для принятия платежей на расчетный счет необходимо регистрировать ИП. Процедура не очень сложная. ИП позволяет перевозчику быть добропорядочным гражданином и платить налоги, и дает возможность делать взносы в пенсионный фонд. Грузоперевозки без ИП тоже приемлемы, но все же не имеют вышеперечисленных преимуществ.

Ип грузоперевозки какую систему налогообложения выбрать

Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=http%3A%2F%2F108gruzov.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F11%2Fnalogi-300x200

В процессе регистрации ИП необходимо определиться с системой налогообложения. Если этого не сделать, то будет присвоена общая система налогообложения по умолчанию. Если нет времени разбираться в этом вопросе самому, то помочь может квалифицированный бухгалтер. Выбор системы налогообложения будет зависеть от рода деятельности в сфере грузоперевозок. Иными словами, для перевозчика, диспетчера, экспедитора или грузовладельца система налогообложения подбирается индивидуально. От выбора системы налогообложения будет зависеть сумма, которую вы заплатите в качестве налога. Чтобы не переплачивать, лучше заранее просчитать все доступные варианты.
  • ЕНВД. При данной системе налог платится за каждое транспортное средство, а не на прибыль. Количество транспортных средств ограничено 20-ю единицами.
  • ОСН. Нет ограничений по количеству единиц техники и персонала. Можно работать с НДС, но много отчетных документов.
  • УСН. Здесь есть два варианта: 6% налогов с доходов или 15% налогов с разницы между доходами и расходами. При первом варианте не нужно отчитываться по расходам. Нет НДС, есть ограничение по сумме выручки и количеству работников.
  • ПСН. Данная система подразумевает приобретение патента на определенный срок, сумма фиксированная. Заплатив за петент, уплачивать налоги за доход уже не надо. Здесь есть так же ограничение по штату и выручке.

Для открытия ИП на грузоперевозки понадобится следующие документы
Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=http%3A%2F%2F108gruzov.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F10%2Fdogovor-300x300

  • Заполненное заявление.
  • Квитанция об оплате гос.пошлины. Пошлина обойдется в 800 рублей.
  • ИНН. Если нет ИНН, то его можно получить в ФНС через 2 недели после подачи заявления.
  • Копия паспорта
  • Заявление о выборе системы налогообложения

Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=http%3A%2F%2F108gruzov.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F11%2Fschet2-300x200

Открыть расчетный счет можно после регистрации ИП, когда вам выдали подтверждающие документы. Для открытия расчетного счета понадобятся: паспорт, ИНН, ОГРН, выписка из ЕГРЮЛ, печать (если есть). Необходимо определиться с банком, в котором вы будете открывать расчетный счет. Для этого можно посмотреть условия различных банков и выбрать подходящий тариф. В каких-то банках счет можно открыть бесплатно, в других за эту услугу нужно заплатить. Следует отметить, что за обслуживание расчетного счета необходимо платить определенную сумму за каждый месяц обслуживания, в среднем от 500 рублей в месяц. Так же банки берут комиссию за платежки и снятие наличных. В некоторых банках на расчетный счет начисляется процент годовых. Так же банки предоставляют услугу интернет-банк, благодаря которой можно проводить операции онлайн. В основном услуга бесплатная, хотя некоторые банки берут деньги за ее подключение.

Читайте так же:  Как ип взять кредит

Итак, для регистрации ИП в сфере грузоперевозок необходимо определится с профилем своей деятельности, собрать необходимые документы, выбрать систему налогообложения и открыть расчетный счет в подходящем банке.

Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=http%3A%2F%2Fmy-truck.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F11%2Fphoto_2018-11-02_20-05-39

Зачем вообще открывать ИП, если можно работать без него? Какие тут плюсы и минусы. +/–

Чтобы не нарушать закон. Систематический заработок на своем авто без регистрации юрлица — это незаконное предпринимательство, которое карается штрафом до 300 000 ₽, исправительными работами или арестом до 6 месяцев.
Многие частники думают, что ИП им невыгодно и с ним много хлопот. На самом деле, статус ИП дает больше плюсов, чем минусов.

ПЛЮСЫ.

  • Работать легально вы можете и без ИП, оформив договор подряда. Но по нему придется заплатить больше налогов: ИП — 6% или фиксированная сумма; физическое лицо — 13% от дохода. Работа по договору подряда не идет в трудовой стаж, за нее не положены больничные. Если работать так иногда, это оправданно. Но если заказов много, выгоднее открыть ИП.
  • Без ИП не обойтись, если хотите работать с бизнесом: заключать договоры, предоставлять гарантии, принимать безналичные платежи и карты. К ИП больше доверия, чем к частникам. Многие организации просто не работают с физическими лицами. Им выгоднее и проще платить ИП, чем простому водителю — так меньше налоги, бухгалтерской работы и трат за обналичку.
  • Если возникнет спорная ситуация или заказчик не заплатил, у вас на руках будут документы, чеки, накладные, с которыми можно обратиться в суд. Частному водителю доказать свою правоту сложно, а афишировать незаконный заработок невыгодно.
  • Без официального заработка вам будет тяжело получить кредит, ипотеку или даже оформить визу. Ну и самое главное, с ИП не надо бояться налоговой и громадных штрафов.

МИНУСЫ.

  • Придется платить налоги, взносы в страховые фонды, вести элементарную бухгалтерию и вовремя подавать декларацию.
    Кроме того, ИП отвечает по всем долгам и обязательствам своим личным имуществом.

Убедили. Хочу зарегистрироваться официально и открыть ИП. С чего начать?

Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=http%3A%2F%2Fmy-truck.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F11%2F%25D0%25A1%25D0%25BD%25D0%25B8%25D0%25BC%25D0%25BE%25D0%25BA-%25D1%258D%25D0%25BA%25D1%2580%25D0%25B0%25D0%25BD%25D0%25B0-2018-11-02-%25D0%25B2-20.29.28-1-300x199

Чтобы зарегистрироваться официально, надо стать индивидуальным предпринимателем (ИП)
или открыть компанию (Общество с ограниченной ответственностью — ООО).
Для водителя с одним или несколькими авто подойдет ИП. Работать по нему можно в любом городе, штрафы меньше, бухучет вести не обязательно, а выводить деньги со счета проще. Открывать ООО имеет смысл только для крупных предпринимателей или совместного владения.

Зарегистрировать ИП можно удаленно на сайте госуслуг или в налоговой.

При регистрации выберите коды ОКВЭД — определение деятельности, которой собираетесь заниматься. ОКВЭД для грузоперевозок — ОКВЭД 2, Раздел H: 49.4 и 49.
42 «Предоставление услуг по перевозкам». Выбирайте только тот ОКВЭД, которым собираетесь заниматься сейчас. Выбирать ОКВЭД на будущее не стоит. Дела могут не пойти, но налоговая будет помнить и требовать декларацию.

Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=http%3A%2F%2Fmy-truck.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F11%2F%25D0%25A1%25D0%25BD%25D0%25B8%25D0%25BC%25D0%25BE%25D0%25BA-%25D1%258D%25D0%25BA%25D1%2580%25D0%25B0%25D0%25BD%25D0%25B0-2018-11-02-%25D0%25B2-21.01.36-230x300

Никаких специальных документов не нужно. Понадобятся: копии всех страниц паспорта, квитанция об оплате госпошлины (800 ₽), заявление на регистрацию (форма P21001) и заявление на выбор налогового режима.

После регистрации в течение 5 дней вы получите:
— ОГРНИП — Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя. Это свидетельство о регистрации.
— ЕГРИП — выписка из реестра ИП;
— уведомление о постановке на учет в налоговой;
— уведомление о присвоении кодов ОКВЭД из Росстата;
— уведомление Пенсионного фонда о регистрации по месту жительства.

Вы можете сделать личную печать для подтверждения документов. Для ИП она не обязательна, но внушает доверие клиентам.

С регистрацией понятно. А что делать потом? Знаю, что надо платить какие-то взносы.

Чтобы работать с юридическими лицами, заведите расчетный счет в банке. Он нужен, чтобы получать деньги за безналичный перевод и пользоваться деньгами.

Изображение - Ип для грузоперевозок proxy?url=http%3A%2F%2Fmy-truck.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F11%2F%25D0%25A1%25D0%25BD%25D0%25B8%25D0%25BC%25D0%25BE%25D0%25BA-%25D1%258D%25D0%25BA%25D1%2580%25D0%25B0%25D0%25BD%25D0%25B0-2018-11-02-%25D0%25B2-21.01.46

Чтобы открыть расчетный счет, выберите банк и подайте в него документы. Открытие счета стоит в среднем 1000 ₽. После открытия счета в течение 5 дней сообщите о нем в налоговую.

После этого инспекция отправит сведения о вашем ИП в Пенсионный Фонд (ПФР), который занимается также взносами в Фонд Обязательного Медицинского Страхования (ФФОМС). Через несколько дней вам по почте придет свидетельство (извещение) о регистрации в ПФР и ФФОМС. Обязательно сохраните его, оно пригодится в дальнейшем.

Изображение - Ип для грузоперевозок 34457565634535
Автор статьи: Василий Панасейко

Позвольте представиться. Меня зовут Василий. Я уже более 15 лет являюсь частным предпринимателем. Я считаю, что в настоящее время являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать сложные и не очень задачи. Все данные для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести в удобном виде всю требуемую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 5 проголосовавших: 5

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here