Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года

Сегодня предлагаем вашему вниманию статью на тему: "онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года". Мы постарались в полной мере раскрыть тему и объяснить все доступным языком. Все свои вопросы вы можете задавать в комментариях к статье. Наш эксперт будет оперативно на них отвечать.

Онлайн-кассы для ИП на ЕНВД: отсрочка до 2019 — 2021 года

Автоматизированный расчет налогов и операций с сотрудниками. Максимально простая бухгалтерия. Сервис сам сформирует КУДиР, декларацию и отчеты. Можно совмещать режимы.

Летом 2016 года в ФЗ №54 внесли поправки. Теперь все ИП должны приобрести и применять онлайн-кассы, даже плательщики ЕНВД. Начать работу с онлайн-кассой можно добровольно с 2017 года. Но для отдельных категорий плательщиков ЕНВД предусмотрены различные условия: некоторые предприниматели получили отсрочку, а кому-то повезло, и применять онлайн-кассу необязательно. В статье расскажем об условиях применения онлайн-кассы ИП на ЕНВД, отсрочках и штрафах за нарушение порядка использования ККТ.

Внедрение онлайн ККТ нужно представителям ФНС, кассы сами передают информацию об операциях в налоговую. За счет этого налоговики получают больше информации о налогоплательщиках и могут сократить число проверок. Предпринимателям тоже станет проще, ведь теперь их не будут проверять без повода и подозрений. А еще бизнесмены смогут легче контролировать объемы продаж, проводить инвентаризацию и рассчитываться с клиентами.

Прежние кассовые аппараты уже устарели, а онлайн-кассы снижают риски мошенничества и ошибок со стороны продавца, передают сведения через интернет, отправляют чеки по электронной почте и помогают развивать бизнес.

Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Бизнесмен может купить новую онлайн-кассу или доработать собственный прибор для печати чеков в специализированном сервисе. Онлайн-касса должна отвечать требованиям ФНС, изложенным в письме № ММВ-20-20/33, иначе вас могут оштрафовать. Касса должна:

  • Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.b-kontur.ru%2FFiles%2Fuserfiles%2Ffile%2F15721_l%281%29обеспечивать передачу информации в налоговую онлайн;
  • иметь фискальный накопитель на срок не менее 3 лет для ЕНВД;
  • печатать фискальные документы с соблюдением всех реквизитов и направлять их покупателю на почту;
  • уметь работать автономно, а когда соединение восстановится, передать все чеки в ФНС.

Обязательно зарегистрируйте кассу в налоговой: на незарегистрированной кассе работать нельзя, она не будет считаться используемой. Не забудьте заключить договор с аккредитованным оператором фискальных данных и проверить правильность передачи информации.

Переход упрощают налоговые вычеты, благодаря которым можно приобрести кассу бесплатно. Максимальная сумма вычета — 18 000 рублей на одну кассу, он включает покупку, настройку, установку и модернизацию. Подробнее о налоговом вычете на покупку кассы мы уже писали.

Помимо вычетов переход малого бизнеса на онлайн ККТ облегчают отсрочки. Поэтапный переход дает предпринимателям время подготовиться к новому порядку работы и расходам на ККТ. К тому же так удастся избежать дефицита техники и роста цен.

По требованию законодателя почти все предприниматели на ЕНВД должны постепенно перейти на работу с онлайн-кассой. Все ИП, которые не обязаны переходить на онлайн-кассы или получили отсрочку, сейчас используют товарные чеки и бланки строгой отчётности, которые выдают покупателям. От применения онлайн-кассы освобождают особые условия:

  • ИП ведет деятельность в удаленной местности, где нет интернета. Министерство связи формирует перечень труднодоступных территорий. Если место работы предприятия входит в перечень, применять онлайн-кассу необязательно. Исключение — продажа подакцизных товаров.
  • Деятельность вмененщика входит в список ст. 2 ФЗ №54. Освобождаются киоски с безалкогольными напитками, пункты ремонта обуви и одежды, продажа периодических печатных изданий, школьные и университетские столовые, биржи ценных бумаг.

В этом году прошел первый этап отсрочки. Применять онлайн-кассы начали:

  • организации в сфере розничной торговли;
  • организации в сфере общепита;
  • ИП с наемными работниками в общепите и розничной торговле.

Если до сих пор вы как предприниматель работали без сотрудников и без кассы, то приняв сотрудника на работу после 1 июля, вы должны купить и поставить онлайн-кассу на учет в течение месяца со дня заключения договора.

Сейчас идет второй этап отсрочки, он продлится до 1 июля 2019 года. До этого времени от обязанности применять ККТ освобождены:

  • ИП с сотрудниками и организации вне розничной торговли и общепита;
  • ИП без наемных работников в сфере общепита и торговли;
  • ИП без сотрудников;
  • ИП без работников, которые владеют вендинговыми автоматами.

Пока предприниматель не начал применять онлайн-кассу, он должен предъявлять покупателю чеки, квитанции и другие документы, подтверждающие факт оплаты сделки. С 1 июля 2019 используйте кассу для безналичных расчетов с физлицами. Со дня оплаты у вас есть 1 рабочий день для формирования кассового документа.

В Госдуму внесли два предложения о продлении отсрочки применения ККТ до 1 января 2021 года. Первый проект для ИП на ЕНВД и ПСН, а второй для более широкого круга. Но, к сожалению, ни один проект не приняли. Государство посчитало, что это затянет внедрение ККТ, поэтому приняло компромиссный вариант, отсрочив переход до середины 2019 года. Уже можно точно сказать, что больше отсрочки не будет, и переход не отменят.

Предприниматели на ЕНВД, которые не торгуют подакцизными товарами, могут не указывать товар в чеке и БСО до 1 февраля 2021 года. Это позволит большинству предпринимателей не спешить с покупкой программ складского учета и расклейкой штрихкодов. Товар можно внести в чек без специальной программы. Продаются ККТ, позволяющие добавить наименование товара самостоятельно. Кассиру нужно лишь выбрать товар из списка и указать количество. Продавцы акцизных товаров должны указывать в чеке реквизиты товара уже с 1 июля 2019 года.

Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Пока действует отсрочка, штрафы на предпринимателей наложены не будут. Еще есть время приобрести, установить и зарегистрировать кассу. Но те, кто должен был сделать это до 1 июля 2018 года, уже рискуют получить серьезные штрафы.

  • Торговля без онлайн кассы при первом обнаружении наказывается штрафом от 10 000 рублей, а если после этого нарушитель не приобретет кассу, то его дисквалифицируют на срок до 90 дней;
  • Использование онлайн-кассы с нарушением правил постановки на учет, отражения реквизитов в чеках, отсутствием фискального накопителя — штраф 3 000 рублей;
  • За невыдачу чека по требованию клиента — 2 000 рублей;
  • За непредставление в налоговую документов по кассовым операциям — предупреждение или штраф от 1 500 до 3 000 рублей.

Автор статьи: Елизавета Кобрина

Облачный сервис Контур.Бухгалтерия поможет в ведении деятельности на ЕНВД и других спецрежимах, он принимает отчеты из касс в конце смены. Ведите учет вместе с коллегами, начисляйте зарплату, формируйте и отправляйте отчетность онлайн. Новым пользователям доступен бесплатный период работы 30 дней.

Читайте так же:  Система налогообложения для заготовки леса

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.26-2.ru%2Fimages%2Fpreview%2F600x400%2Fx708a8a7e137ddd903e868184b21c525c.jpg.pagespeed.ic.4eNBEe6k9R

Минфин решил задержать введенте онлайн касс для ИП на один год. Проверьте с помощью статьи, коснется это вас или нет. В конце статьи смотрите экспертную таблицу: кто может работать с онлайн кассой и без в 2019 году: полный список по режимам налогообложения.

Большинство ИП на общей системе и УСН уже перешли на онлайн-кассу в 2019 году. Таковы требования закона.

А вот многие ИП, которые платят ЕНВД и патентный налог, до сих пор не применяли ККТ.

В 2019 году начали работать с кассой предприниматели, которые оказывают услуги общественного питания и заключали трудовые договоры на любом режиме, а также розничные продавцы с работниками на ЕНВД и патенте.

Далее расскажем по порядку, как работать ИП с кассой и кому предоставлена отсрочка до 1 июля 2020 года. Внимательно прочитайте всю статью и изучите таблицы и схему.

Чиновники существенно изменили список льготников, которые работают на патентной системе. Большинство ИП на патенте и ЕНВД вправе не применять ККТ.

С 1 июля 2019 года предприниматели без наемных сотрудников должны были перейти на онлайн кассы. По словам главы Минфина, введение онлайн касс для ИП преждевременно, надо перенести срок вступления в силу закона на 2020 год.

«Перенести срок обязательного применения контрольно-кассовой техники такими налогоплательщиками, индивидуальными предпринимателями, на год», — заявил Силуанов.

С 1 февраля 2017 года

Прекращается регистрация кассовых аппаратов старого образца

С 1 июля 2017 года

Все налогоплательщики (кроме тех, кто работает на ЕНВД, ПСН или выдаёт БСО) обязаны передавать данные в онлайн-режиме.

С 1 июля 2018 года

Перейти на новые ККТ обязаны работающие на ЕНВД и ПСН, а также те, кто при оказании услуг населению выдавал БСО

С 1 июля 2020 года

(срок будет перенесен с 1 июля 2019 год)

Работать без ККТ до 1 июля 2020 года могут предприниматели, которые:

  • продают товары, оказывают услуги общепита на ЕНВД и не заключали трудовые договоры с работниками;
  • оказывают другие виды услуг на ЕНВД;
  • продают товары, оказывают услуги общепита на патентной системе и не заключили трудовые договоры с работниками;
  • занимаются другими видами патентной деятельности, за исключением услуг носильщиков и по присмотру за детьми и инвалидами, уходу за престарелыми, приему стеклопосуды и вторсырья для компаний и ИП;
  • оказывают услуги населению на всех налоговых режимах;
  • продают товары в автоматах и не заключали трудовые договоры с работниками.

Работать без кассы после 1 июля 2020 года смогут коммерсанты, которые:

  • занимаются льготной деятельностью, например продажей журналов и мороженого;
  • ведут бизнес в отдаленных и труднодоступных местностях;
  • занимаются аптечной и медицинской деятельностью в сельской местности.

У многих ИП на патенте появилось право работать без ККТ даже после 1 июля 2019 года. В этом случае в документы об оплате понадобится включать дополнительные обязательные реквизиты.

Те же ИП, которые работают без кассы до июля 2019 года, продолжают выдавать документы об оплате только по требованию клиентов. Тогда предусматривать в бланках дополнительные реквизиты не надо. Надо ли ИП на патенте работать с кассой и какие документы выдавать, смотрите в схеме.

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.26-2.ru%2Fimages%2FKartinka-K%2FRaznoe-6%2F9sedzg2-.jpg.pagespeed.ce.FCbQhglzZA

Важное изменение в правилах ККТ для предпринимателей на патенте: квитанции и другие документы, заменяющие чеки, можно выдавать не только при расчетах наличными и картами, но и при других безналичных оплатах населения. Раньше этот же пункт предусматривал выдачу документа только при расчетах наличными и картами через POS-терминалы.

Закон не определяет, как передавать клиенту квитанцию, если он платит в безналичном порядке и при расчете не общается с ИП. Поэтому порядок выдачи документов разработайте самостоятельно. Например, отправляйте документы на бумаге в виде сканов по электронной почте или вручайте клиентам при оказании услуг.

Срок, в который надо передать документ клиенту, закон тоже не предусматривает.

Про все изменения читайте в живой книге “Онлайн кассы в 2019 году”. Задайте любой вопрос по ККТ и получите ответ бесплатно.

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.26-2.ru%2Fimages%2FxScreenshodft_12-.jpg.pagespeed.ic.-KeeMrf63a

В 2019 году начали работать с ККТ вмененщики, которые занимаются розницей, общепитом и заключали трудовые договоры с работниками.

Остальные предприниматели на вмененке (без работников) могут работать без кассы до 1 июля 2019 года. Однако власти готовят поправки в закон, которые разрешат ИП без работников работать на ЕНВД без кассы до 1 июля 2020 года. Вероятность принятия закона близка к 100%, так как поправки анонсировало Правительство.

Вмененщики, которые работают без кассы, вправе выписывать товарные чеки и квитанции об оплате. Такие документы выдавайте по-прежнему по требованию клиентов. Важно, что последние изменения предусматривают возможность выдать документы при любых расчетах — наличными и в безналичном порядке.

Список обязательных реквизитов, которые надо включать в документы об оплате коммерсантам на патенте и ЕНВД, смотрите в памятке.

Какие реквизиты включать в документы об оплате коммерсантам на ЕНВД и патенте

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.26-2.ru%2Fimages%2FKartinka-K%2FRaznoe-6%2Fxaioj082-.jpg.pagespeed.ic.9MZ9F7UANl

Индивидуальные предприниматели на общей налоговой системе и УСН вправе не применять ККТ до 1 июля 2019 года, только если оказывают услуги населению и выдают на бумаге бланки строгой отчетности.

Коммерсанты вправе не применять кассу и не выдавать документы об оплате, если ведут льготные виды деятельности из статьи 2 Закона № 54-ФЗ, к примеру, продают мороженое, газеты, журналы, ремонтируют обувь, сдают в аренду собственное жилье.

ИП, которые оказывают услуги или выполняют работы для населения. Выдавать бумажные БСО вправе большинство ИП, которые оказывают услуги или выполняют работы для населения. Исключение — коммерсанты в общепите, которые заключили трудовые договоры. Они обязаны применять ККТ уже сейчас.

На кассе можно пробивать чеки или формировать электронные БСО. Реквизиты у чека и электронного БСО одинаковые. Оба документа касса отправит в ФНС в режиме реального времени.

Бумажные бланки строгой отчетности можно выдавать только при расчетах наличными и картами через POS-терминал. При других безналичных оплатах с помощью электронных средств платежа безопасней применять ККТ. Так нам разъяснили специалисты налоговой службы.

Недавно Минфин сделал вывод о том, что если «физики» платят за услуги платежными поручениями, то до 1 июля 2019 года продавцы могут не применять ККТ и не выдавать БСО. Причина — специальных правил для таких случаев нет (письмо от 15.06.2018 № 03-01-15/41183).

Коммерсанты, которые на УСН или общем режиме продают товары, готовую продукцию, уже работают с кассой.

Остальные ИП на УСН и общей системе. Коммерсанты, которые на УСН или общем режиме продают товары, готовую продукцию, уже работают с кассой.

Читайте так же:  Образец декларации есхн для ип в 2019-2020 году

До 1 февраля 2021 года ИП на упрощенке вправе не указывать в чеках ККТ наименования товаров и их количество (п. 17 ст. 7 Федерального закона от 03.07.2016 № 290-ФЗ). Однако цену товаров ИП на УСН все равно обязаны отражать (п. 1 ст. 4.7 Закона № 54-ФЗ). Поэтому упрощенцы могут в чеке указывать одной строкой товары с одинаковой ценой. В этом случае понадобится отразить товар, его цену и итоговую стоимость. Например, товар 1 с ценой 100 руб. и стоимостью 500 руб.

Это позволит ИП на УСН до февраля 2021 года применять недорогие ККТ с небольшой памятью для наименований товаров.

20 февраля 2019 года. Минфин предложил отложить обязательный ввод касс для ИП без сотрудников
Такая мера, отметил глава ведомства и первый вице-премьер Антон Силуанов, позволит произвести комфортный переход на новую систему контроля за доходами индивидуальных предпринимателей посредством контрольно-кассовой техники.

Индивидуальным предпринимателям без наемных сотрудников нужно дать отсрочку по применению контрольно-кассовой техники на один год, считает первый вице-премьер и министр финансов Антон Силуанов. Об этом он заявил на расширенной коллегии налоговых органов.

Так что, для всех ИП появилась надежда на перенос сроков. Но тут встает вопрос ” А как же маркировка?”

Т.к. на этом же выступлении Антон Силуанов сообщил о том что, эксперимент с “Само занятыми ” проходит успешно ( уже подключились около 30 тыс. человек), то в 2020 году нужно вводить данный режим налогообложения по всей территории России.

Я думаю что, Онлайн кассы нужны будут с 1 июля 2019 года только предпринимателям которые торгуют, а для услуг введут режим самозанятых с 1 июля 2020. Иначе в маркировке товара не будит ни какого смысла.

Ну это мое личное мнение, а как решит ФНС узнаем чуть позже. А вопрос ” отменят ил онлайн кассы в 2019 году для ИП?” остается открытым.

Налоги ИП в 2019 году: изменения, новые законы и другие новости!

Добрый день, уважаемые ИП!

Как обычно, начал собирать изменения по налогам и взносам для ИП на 2019 год в единой, сводной статье. Надеюсь, она Вам тоже пригодится.

Для каждого изменения или нововведения будет дан краткий анонс и ссылка на соответствующую статью, в которой я более подробно все рассказываю. Также рекомендую посмотреть видео, в которых наглядно все показываю и популярно поясняю. Не поленитесь, выделите время, так как в своих видео я расширенно отвечаю на множество популярных вопросов ИП.

Обращаю Ваше внимание, что эта статья будет обновляться по мере поступления новой информации. Если у вас есть чем ее дополнить, то пишите в комментариях ниже.

Разумеется, самым главным событием года будет заключительный этап по массовому переходу на онлайн-кассы, который состоится 1 июля 2019 года. Планировалось, что это случится 1 июля 2018 года, но затем дали отсрочку для ряда категорий ИП до 1 июля 2019 года.

Чтобы не загромождать сводную статью, настойчиво рекомендую прочитать следующие статьи по ККТ. Они снимут большинство Ваших вопросов по онлайн-кассам:

3 июля 2018 года были внесены поправки в 54-ФЗ насчет применения онлайн-касс

Обязательно прочтите мою обзорную статью:

Также рекомендую посмотреть два видео, в которых очень подробно рассказываю о том, кто получит отсрочку до 1 июля 2019 года:

С 1 января 2019 года может появиться новый обязательный реквизит “код товара” для чеков онлайн-касс

Обратите особое внимание на это ожидаемое изменение, так как МинФин предлагает ввести новый реквизит для кассовых чеков, который придется указывать для товаров, подлежащих обязательной маркировке.

Но, обратите внимание, что в этом же проекте Минфина предлагается для товаров, которые НЕ подлежат обязательной маркировке, указывать код товарной позиции согласно товарной номенклатуры Евразийского Экономического Союза.

Массовый переход онлайн-касс на новый формат фискальных документов ФФД 1.05

Если ваша онлайн-касса НЕ поддерживает ФФД 1.05, то она будет автоматически снята с учета в ФНС налоговиками после 1 января 2019 года.

Как это сделать?

Или посмотрите видеоинструкцию:

У меня уже готов калькулятор НДС с учетом повышения до 20%. Он находится вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/kalkuljator-nds

Также обратите внимание, что придется перепрошшивать кассы для того, чтобы в кассовом чеке была возможность отображать ставку НДС = 20%

Если кратко, то ФНС постепенно переходит на электронный документооборот. И уже с 29 апреля 2018 года при регистрации ИП документы будут отправлять на электронную почту предпринимателя. А бумажные документы по регистрации ИП будут выдавать только по заявлению.

Госпошлину при регистрации ИП в электронном виде отменят с 1 января 2019 года

То есть, при подаче документов на регистрацию ИП или ООО в электронном виде, платить госпошлину не нужно. Но следует помнить, что цифровая подпись физлица все равно потребуется, а она тоже стоит денег (примерно 1000-1500 рублей).

Приказ МинТруда от 24.08.2018 г. № 550н подписан и опубликован.

Размер взносов, как ни странно, давно известен и прямо указан в статье 430 Налогового Кодекса РФ:

  1. Взносы в ПФР за себя (на пенсионное страхование): 29354 руб.
  2. Взносы в ФФОМС за себя (на медицинское страхование): 6884 руб.
  3. Итого за 2019 год = 36238 рублей
  4. Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода
  5. Максимальный взнос на пенсионное страхование при доходе более, чем 300 тыс. рублей в год, составит 29354*8=234832 руб.

Более подробно читайте в отдельной статье:

Идет подготовка по отмене отчетности для ИП на УСН. Планируют отменить сдачу налоговой декларации по УСН, а также хотят автоматически формировать расчет налога по УСН для ИП на упрощенке.

Но есть одно условие — необходимо применять онлайн-кассу. Также обратите внимание, что речь пока идет только об отмене отчетности по УСН. Все другие отчеты сдавать придется. Как и проводить самостоятельные расчеты по другим налогам и взносам. Так-что расслабляться рано =)

Советую прочитать по этой теме и посмотреть видео:

Продление надзорных каникул еще на два года (на 2019 и 2020 год)

Еще в марте этого года писал, что планируют продлить надзорные каникулы, так как согласно действующему закону № 814738-6 «О внесении изменений в Федеральный закон «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля».), мораторий на неналоговые проверки был введен с 1 января 2016 года и по 31 декабря 2018 года.
Но история получила продолжение спустя полгода

Оказывается, МинЭкономРазвития уже подготовило законопроект о продлении надзорных каникул еще на два года (на 2019 и 2020 годы)

Читайте так же:  Ингвар кампрад история успеха

Небольшое обновление к видео в конце 2018 г. Надзорные каникулы продлили еще на 2 года. На 2019 и 2020 годы, но, как обычно, есть некоторые нюансы. Подробнее про это изменение читайте здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/nadzornyye-kanikuly-2019-2020.html

Похоже, ЕНВД опять повысится, так как ожидается изменение коэффициента-дефлятора К1. Напомню, он уже повышался на 2018 год до значения 1,868, а теперь предложено новое значения в размере 1,915.

Уже писал про новую форму декларации по ЕНВД несколько раз. Недавно ее, наконец, официально утвердили приказом ФНС от 26.06.2018 № ММВ-7-3/[email protected]:

Применять новую декларацию по ЕНВД нужно начиная с отчетности за четвертый квартал 2018 года.

Начиная с 2019 года расширится список товаров, которые подлежат обязательной маркировке

Обратите особое внимание на это изменение, о котором писал в отдельной статье:

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fdmitry-robionek.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F09%2Ftovar-markirivka

И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

Готово подробное пошаговое руководство по открытию ИП в 2019 году. Эта электронная книга предназначена прежде всего для новичков, которые хотят открыть ИП и работать на себя.

Она так и называется:

“Как открыть ИП в 2019 году? Пошаговая Инструкция для начинающих”

Из этой инструкции Вы узнаете:

  1. Как правильно оформить документы на открытие ИП?
  2. Выбираем коды ОКВЭД для ИП
  3. Выбираем систему налогообложения для ИП (краткий обзор)
  4. Отвечу на множество сопутствующих вопросов
  5. Какие органы надзора нужно уведомить после открытия ИП?
  6. Все примеры приведены на 2019 год
  7. И многое другое!

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fdmitry-robionek.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F12%2Fcover-open-ip-2019-300-j

Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2019 год:

“Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2019 году?”

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fdmitry-robionek.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F02%2Fcover-usn-2019f-300-jp-1

В книге рассмотрены:

  1. Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2019 году?
  2. Примеры по расчетам налогов и страховых взносов “за себя”
  3. Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
  4. Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!

Уважаемые читатели, готова новая электронная книга для ИП на 2019 год:

“ИП На УСН 6% БЕЗ Дохода и Сотрудников: Какие Налоги и Страховые Взносы Нужно платить в 2019 году?”

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fdmitry-robionek.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F12%2Fcover-usn-2019-bez-dohoda-300-j

Это электронная книга для ИП на УСН 6% без сотрудников, у которых НЕТ дохода в 2019 году. Написана на основе многочисленных вопросов от ИП, которые имеют нулевой доход, и не знают как, куда и сколько платить налогов и страховых взносов.

Получайте самые важные новости для ИП на Почту!

Будьте в курсе изменений!

Нажимая на кнопку “Подписаться”, Вы даете согласие на рассылку , обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности .

Кассовый аппарат для ИП с 2019 года — новости и изменения

Тема онлайн-кассовых аппаратов на слуху у всех два года, особенно эта тема близка для индивидуальных предпринимателей. В налоговых органах прошли регистрацию уже 2 млн касс. Сейчас идет последняя часть ввода новых онлайн-касс в эксплуатацию. Какая кассовая техника нужна ИП в 2019 году? Что изменилось в законодательстве, касаемо онлайн-касс?

  1. 2016 г. Закон об онлайн-кассах. Внесены изменения в статью 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».
  2. 1.02.2017. Прекращена регистрация касс без фискальных накопителей, осуществляющих передачи данных в ОФД.
  3. 1.07.2017. Окончательный срок работы касс без передачи данных.
  4. 1.07.2018. Переход на формат ККТ тех ИП, кто работает на ЕНДВ и в сфере общественного питания, и содержит персонал.
  5. 1.07.2019. Переход на кассы с отправкой данных оператору ИП без работников.
  6. 1.02.2021. Для всех ИП вводится изменение структуры чека. Теперь указывается название товара и его количество. Пока в чеке пробивается вся сумма сразу.

Важно! Если договор с сотрудником заключен до 1.07.2019, нужно срочно закупать новое оборудование для взаиморасчетов. У предпринимателей на это есть всего месяц.

С 1 июля 2019 года в чеке в обязательном порядке должны быть указаны полные данные продавца, включая ФИО предпринимателя и ИНН, тип налога, место, где установлена касса. Это также распространяется на владельцев аппаратов по продаже различных товаров. Они обязаны указать место, где установлен аппарат.

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fpensiyaportal.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F01%2Fslide-15-e1547221581468

Переход на ККТ

Если расчет происходит за выигрыш в лотерею, в кассовом чеке еще указывается ИНН клиента или данные его паспорта.

Если в наличии есть товары подлежащие маркировке, такие как лекарства, меховые изделия, табачные изделия, драгоценности, их код также заносится в чек. С 2020 года этот список несколько расширится.

15 ноября 2017 г. по инициативе Президента РФ в закон об онлайн-кассах были внесены изменения. Сроки введения ККТ сдвинуты для некоторых категорий предпринимателей до 1 июля 2019 г., так как обеспечить сразу все ИП такими кассами было невозможно.

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fpensiyaportal.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F01%2Fskrinshot-11-01-2019-184548

Переход на ККТ перенесли на июнь 2019 года
  1. Юридические лица и предприниматели на едином налоге. Это не касается розничной торговли и общепита.
  2. ИП на патентном налоге, которые также не предоставляют услуги в общественном питании и рознице.
  3. Частные предприниматели, не имеющие персонала, работающие в рознице и общепите.
  4. Объекты, предоставляющие набор услуг, не связанные с общественным питанием на общей системе налогообложения и УСН.

Вышеперечисленные категории ИП и юридических лиц должны по заявлению клиента выдавать ему квитанцию на товар, а некоторые, и бланки строгой отчетности. Это касается только тех организаций, у которых нет персонала.

Некоторые виды деятельности не подлежат обязательному наличию кассы. Касса не нужна в следующих случаях:

  1. Если организация платит физическому лицу арендную плату, касса может не применяться.
  2. Касса не нужна, если выдается зарплата.
  3. Материальная помощь.
  4. Различные выплаты денежных средств.
  5. При возвращении неизрасходованных денег.

Пока онлайн-кассами могут не пользоваться ИП, деятельность которых связана с предоставлением бытовых услуг населению. Сюда входят:

  • химчистки;
  • парикмахерские;
  • прачечные;
  • ремонтные мастерские.

Также сюда входят еще и народные промыслы, ветеринары, автомойки, репетиторы. Это еще неполный список сервисов.

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fpensiyaportal.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F01%2F2_1523346754-e1547221718660

Сроки перехода

Вендинг – это особый вид деятельности и к нему применяются дополнительные налоговые требования. Если у ИП нет персонала, то владелец автоматов имеет отсрочку до 1 июля 2019 года, но затем они должны использовать хотя бы одну кассу на несколько устройств.

Все автоматы должны иметь видимый заводской номер, который в любой момент могут посмотреть проверяющие органы. Нельзя работать без кассы при продаже акцизных товаров. Если у вас все аппараты механические, то вы имеете право не ставить кассы.

Еще одна новость для индивидуальных предпринимателей владельцев ККТ в 2019 году осуществлен ввод повышенной ставки НДС, которая равна 20%. Соответственно в чеке должна быть указана именно эта ставка. Но во многие, существующие кассы нельзя внести данное изменение, поэтому нужно ее перепрошить или заменить, обратившись в техническую поддержку.

Читайте так же:  Коды статистики росстата

Формат фискальных данных кассы версии 1.0 также исключен с 2019 года из использования.

Вы можете узнать версию ФФД на своей кассе самостоятельно, войдя в личный кабинет оператора фискальных данных, заглянуть в любой чек или документ об открытии смены. Хотя некоторые кассы не выдают таких данных.

При установке новой кассы не забудьте сообщить это в налоговую инспекцию для постановки ее на учет.

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fpensiyaportal.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F01%2Fvending-machines-b-e1547221848652

Вендинговые аппараты

Когда происходит выдача коррекционного чека или возврат оплаты? Данный вид чека создается при замеченных несоответствиях стоимости товара и выручки за него. Для того чтобы потом не иметь проверок со стороны налоговой инспекции, такую ошибку необходимо выявить заранее.

Виды нарушений, при которых используется коррекционный чек:

  1. Касса не работает, сломан фискальный накопитель или нет электричества.
  2. Сумма наличных средств у продавца товаров и услуг больше, чем в чеке.
  3. Сумма по кассовому чеку больше, чем получена.

В первых двух случаях, если ошибка обнаружена при клиенте, то она исправляется на месте, когда появляется такая возможность. Если покупателя уже нет, то делается чек коррекции. Кассиру необходимо написать объяснительную записку с указанием, почему произведен перерасчет и номер неверного чека. Данный документ вместе с чеком отправляется в налоговые органы.

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fpensiyaportal.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F01%2Frazyasneny-osobennosti-formirovaniya-kassovogo-cheka-korrektsii-640x428-e1547222064336

Коррекционный чека

Хорошая новость 2019 г. для предпринимателей. Вы можете получить налоговый вычет при приобретении онлайн-кассы или фискального накопителя. Если кассовых аппаратов несколько, то налог можно уменьшить при покупке каждого аппарата, но не более 18000 рублей с одной точки.

Какие же кассовые аппараты стоит покупать и устанавливать ИП в 2019 г? Обязательно необходим ФН, срок которого бывает 13 месяцев, 15 месяцев и 36 месяцев.

Если организация занимается услугами в общепите, то ККТ должно быть на 36 месяцев. Если продаются товары с акцизными марками лучше устанавливать накопитель на 13 или 15 месяцев.

Оплата налога ИП и юридическими лицами очень важный пункт работы организаций. Если хозяин предприятия не желает иметь штраф за нарушение законодательства, ему необходимо постоянно быть в курсе новых законов. А также иметь личный кабинет на сайте налоговой инспекции, где отмечены все зарегистрированные кассы и информация об уплате налогов. Надеемся, что у большинства ИП не будет проблем с этим в 2019 году.

Ввиду того, что установка кассовых аппаратов нового вида требует определённых затрат, переход к использованию ККТ был разделён на несколько этапов. Отсрочка дала возможность малому предпринимательству подготовиться к внедрению онлайн-касс, как технически, так и финансово. Нужна ли касса ИП на УСН в 2019 году, каковы критерии её выбора и как сэкономить на покупке ККМ нового типа?

Часть предпринимателей поставили онлайн-ККТ сразу же после выхода новой редакции закона 54-ФЗ, часть — через год, и некоторые категории коммерции получили право на установку новых моделей контрольно-кассового оборудования только к 01.07.2019.

В первых рядах на ККМ перешли индивидуальные предприниматели на упрощённой системе налогообложения, занимающие следующие коммерческие ниши:

  • оптовая и розничная торговля продукцией различного назначения;
  • продажа алкогольных напитков — крепкий алкоголь, пиво;
  • реализация товаров с акцизом — бензин, табак, топливо, моторные масла, спирт и т.д.

Вышеперечисленные категории видов деятельности используют ККМ с 01.07.2017 года. Вместе с ними кассовое оборудование установили те предприниматели, которые ранее применяли аппараты с ЭКЛЗ для проведения приходно-расходных операций.

К 1 июля 2018 года новые аппараты с фискальной памятью поставили владельцы заведений общественного питания с работниками — кофейни, столовые, рестораны и т.д.

Последний этап внедрения онлайн-касс подходит к концу 1 июля 2019 года. Правительство не планирует откладывать внедрение ККТ ещё на год, а это значит, что к концу июня коммерческие предприятия, которым надлежит применять ККТ, установят и зарегистрируют их в соответствии с действующими правилами.

Согласно нововведениям закона 290-ФЗ, пока отсрочкой пользуется «упрощёнка», предоставляющая различные услуги и выполняющая работы для населения, за исключением заведений общепита с наёмными работниками. Такие виды предпринимателей могут не пользоваться ККМ до 1 июля, но составляют квитанцию или БСО, оформленные по требованиям закона 54-ФЗ. Вместе с ними право временно не применять кассовый аппарат получили и владельцы вендингового бизнеса, не имеющие заключённых трудовых договоров.

Кроме того, до 2019 года ККМ не ставят предприниматели, принимающие оплату от физлиц по безналу:

  • за ремонт помещений:
  • за коммунальные услуги;
  • при расчете за аренду жилья;
  • при выдаче займов под различные нужды — покупка товаров, оплата услуг и работ;
  • при зачёте и возврате авансовых платежей.

При этом БСО оформлять не нужно, но применять банковские карты и электронные кошельки при расчёте не разрешается.

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fonline-kassa.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F11%2FAtol-91F_1-300x300

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fonline-kassa.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F04%2FPTK-MSPos-K_1-1-300x300

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fonline-kassa.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F02%2Fevotor-7.2-300x300

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года proxy?url=https%3A%2F%2Fonline-kassa.ru%2Fwp-content%2Fplugins%2Fyith-woocommerce-badges-management%2Fassets%2Fimages%2F8

Полный перечень видов коммерческой деятельности, которые освобождены от применения онлайн-ККТ, приведен в п.2 ст.2 закона 54-ФЗ. Среди них такие категории «упрощенцев»:

  • продажа мороженого, безалкогольных напитков и молока в киосках;
  • реализация печатных изданий (не менее 50 % от общего оборота точки) и сопутствующих товаров (канцелярии);
  • продажа билетов в салоне транспортного средства;
  • разносная торговля ТНП и продуктами питания на бортах воздушных судов и в поездах;
  • торговля продуктами с автоцистерн, бахчевыми и овощными культурами вразвал;
  • продажа товаров на рыночных комплексах и ярмарках;
  • ремонт обуви, изготовление ключей, галантереи, приём утильсырья;
  • торговля изделиями собственного изготовления (handmade, живопись);
  • некоторые услуги населению: уход за детьми и стариками, доставка багажа на вокзалах, обработка земли, подготовка дров, проведение религиозных обрядов;
  • сдача собственного жилья.

Столовые, расположенные в учебных заведениях и предназначенные для обеспечения питанием работников и учащихся, также не ставят ККТ. Не применять её также позволительно для предпринимателей, находящихся в труднодоступных районах, перечень которых определён субъектом РФ. Однако в этом случае кассир обязан предоставить посетителю расчётный документ с реквизитами кассового чека. При расчётах с другими организациями и предпринимателями по безналу без использования карт или электронных кошельков, операции можно не оформлять через кассовый аппарат.

Принципы работы онлайн-кассы и расчётной техники, находившейся в обиходе до 2017 года, существенно отличаются. Прежде всего перемены коснулись комплектации и настройки ККТ:

  • Онлайн-касса не может работать без интернета, так как теперь она передаёт информацию об операции в момент её проведения. Сначала сведения попадают к ОФД, а затем направляются в налоговую.
  • Внутри устройства установлен элемент, представляющий его фискальную память, пришедший на смену ЭКЛЗ. Это фискальный накопитель. Он собирает данные по операциям и кодирует их — именно в таком виде информация попадает к ОФД. Без этой комплектующей расчётную технику нельзя считать онлайн-кассой.
Читайте так же:  Советы работнику которого хочет уволить начальник

Помимо этого, ККМ нового типа формирует чеки с фискальным признаком, печатает, направляет их адресату по сети Интернет или и то, и другое одновременно — в зависимости от возможностей модели и потребностей бизнес-деятельности.

Какую модель выбрать? Всё зависит от особенностей бизнес-процесса. Рассмотрим наиболее подходящие варианты для каждого отдельного случая:

  1. Выездная торговля, курьерская доставка. В этом случае для «упрощёнки» подойдёт мобильный недорогой экземпляр с базовым функционалом и беспроводным интернетом. ККТ должна быть компактной и оснащённой принтером чеков. Среди недорогих моделей с кнопочной клавиатурой можно выделить «Агат 1Ф», «Атол 90Ф».
  2. Интернет-магазины. Если предприниматель рассчитывается с покупателями по безналу, он может обойтись моделью без чекового принтера. Но курьеру такой тип ККМ не подойдёт — он обязан выдать покупателю чек при расчёте. Поэтому здесь всё зависит от организации работы интернет-магазина. Лучшие предложения — «Меркурий 180Ф», «РП Система 1 ФС».
  3. Стационарная торговля. Здесь следует обратить внимание на скорость печати чека, так как при больших потоках покупателей необходимы минимальные временные затраты на обслуживание одного клиента. Если магазин торгует алкоголем, ему нужен аппарат, поддерживающий подключение УТМ для ЕГАИС. Для небольших магазинов подойдут фискальные регистраторы, для крупных супермаркетов — автоматизированные системы или планшетные устройства. Среди популярных моделей «Штрих М 01Ф», «Эвотор 5».
  4. Заведения общепита. Для организации такого бизнеса понадобится ККМ с возможностью подключения денежного ящика, электронных весов, УТМ. С помощью такого устройства обслуживание клиентов максимально автоматизируется. Подойдут модели из линейки «Эвотор», «АТОЛ» и т.д.

Использовать онлайн-ККТ удобно всем сторонам бизнес-процесса. Предприниматель получает автоматизацию всего бизнеса, он может контролировать работу каждой торговой точки через интернет. Кассир использует многофункциональную товароучётную систему и с лёгкостью ведёт учёт приходно-расходных операций. Покупатель отмечает быстроту обслуживания и получает чек в электронном виде. Налоговой службе нет необходимости проводить частые проверки, так как она следит за деятельностью предпринимателя удалённым способом.

ИП с УСН нужна касса: как в 2019-м сэкономить на её покупке?

Если бизнес ведётся только по УСН и совмещать её с другим режимом не планируется, сэкономить на покупке онлайн-ККТ можно, если бизнесмен находится на ставке «Доходы минус расходы». Подробнее об этом:

  1. Налоговая ставка 6 %. Это вариант выплаты налогов, при котором налоговый взнос исчисляется с учётом всех доходов предприятия. Органы местной власти получили возможность снижать ставку для малого бизнеса до 1 %. Ввиду того, что процент минимален, а при расчёте взноса участвуют все вырученные средства без вычета затрат на различные нужды предприятия, преференции в части покупки кассового оборудования не предусмотрены.
  2. Налоговая ставка 15 % (может быть снижена до 5 %). Субъект хозяйствования с таким видом налогообложения может немного сэкономить не на покупке техники, а на выплате налогов, так как взнос высчитывается из доходов за минусом расходов. Приобретение, подключение и регистрацию единицы техники предприниматель учитывает, как затраты на нужды бизнеса и вычитает израсходованные средства из доходов. Таким образом сумма налога уменьшается, а учитывая, что не все регионы снижают ставку до 5 % — это существенная экономия.

Есть два вида налогоплательщиков, получивших возможность оборудовать торговые точки онлайн-ККТ за счёт государства, и «упрощёнка» не в их числе. Преференции предусмотрены только для ИП на патенте и на вменённом налоге. Тем не менее есть некоторые лазейки, используя которые, можно сэкономить на покупке устройства.

  1. Перейти на патент. Молодые бизнесы, которые только начали свою деятельность, могут перейти с упрощённой системы на патентную, если это не противоречит действующим положениям НК РФ. Обязательное условие — вид бизнеса ИП может облагаться, как по упрощёнке, так и по ПСН. Подать заявление на смену режима налогообложения нужно до 15 января следующего отчётного года.
  2. Купить патент дополнительно к действующей системе. При этом до конца отчётного периода нужно оставаться на упрощёнке, совмещая два налоговых режима. Если ИП выгодно приобрести патент, он может учесть все доходы по ПСН, а по упрощёнке показывать «ноль». В конце отчётного периода от УСН можно отказаться, либо перевести на эту систему какой-то из видов деятельности предприятия.

Когда, помимо УСН, продажа определённых товаров и предоставление услуг облагаются по ЕНВД или же у предпринимателя имеется патент, он имеет право на оформление налогового вычета. Для оборудования одного рабочего места государство выделяет 18000 руб. Эта сумма вычитается из обязательных налоговых взносов. Важные условия:

  • вовремя зарегистрированная кассовая техника;
  • покупка ККМ учитывается строго по ЕНВД или по ПСН.

Предполагается, что приобретённая ККТ должна использоваться для проведения операций, облагаемых по ЕНВД или по ПСН, т. е., по тем режимам, по которым она учтена при оформлении вычета. Но по факту закон не запрещает пользоваться такой онлайн-кассой для осуществления расчётов по «упрощёнке». Многие виды кассовых аппаратов поддерживают установку товароучётных конфигураций, позволяющих проводить расчёты по нескольким налоговым режимам. Поэтому одного экземпляра ККТ для оборудования торговой точки, в которой реализуются товары, облагаемые по разным налоговым системам, будет вполне достаточно.

Каждый плательщик УСН, обязанный поставить кассовый аппарат, должен выделить средства на его покупку. В противном случае предпринимателю придётся потратиться на погашение штрафа, назначенного за отсутствие ККТ в торговой точке. Нарушителю придётся понести ответственность за:

  • Отсутствие кассового оборудования. Штраф: 25-50 % от дохода, полученного без ККТ, но не меньше 10 тыс. руб.
  • Повторное обнаружение отсутствия ККМ. Если сумма вырученных без кассы средств составила более 1 млн. руб. — приостановление бизнеса на 3 мес.
  • Использование ККТ, которая не отвечает требованиям закона 54-ФЗ. Наказание — предупреждение или выплата штрафа от 1,5 до 3-х тыс. руб.
  • Отказ в выдаче чека покупателю. Наказание — предупреждение или взыскание 2 тыс. руб.

Избежать ответственности и сберечь заработанные деньги бизнесмен может, вовремя установив и зарегистрировав ККМ. Пока отсрочка действует до 1 июля будущего года. Потом штрафы будут применяться в отношении всех без исключения «упрощенцев», не использующих кассу, если закон диктует иное.

Изображение - Онлайн-кассы для ип с 2019-2020 года 34457565634535
Автор статьи: Василий Панасейко

Позвольте представиться. Меня зовут Василий. Я уже более 15 лет являюсь частным предпринимателем. Я считаю, что в настоящее время являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать сложные и не очень задачи. Все данные для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести в удобном виде всю требуемую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 5 проголосовавших: 5

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here